市公交集團召開2022年預算編制工作部署會

為做好2022年預算編制工作，進一步加強企業(yè)財務預算管理。10月25日下午，集團預算管理委員會辦公室組織召開公交集團2022年預算編制工作會。參加會議的有集團黨委委員、副總經(jīng)理兼預算管理委員會辦公室主任韓克華、集團監(jiān)事朱葆、各部門主要負責人，子公司、校車公司主要負責人（或分管財務工作負責人）及財務部門負責人等。會議由預算管理委員會辦公室副主任羅文華主持。

會議首先由各子公司匯報了前三季度的預算執(zhí)行情況，并簡要分析了預算執(zhí)行差異產(chǎn)生的主要原因。隨后，羅文華代表預算管理委員會辦公室，對2022年預算編報提出了具體要求：一要高度重視預算編制工作。各部門、子公司負責人應親自參與預算編制工作。二要遵循“誰執(zhí)行預算，誰編制預算”的原則。三是成本費用預算要繼續(xù)堅持適度從緊原則，同時為實現(xiàn)公司的總體目標，要求各經(jīng)營性子公司、參股公司凈利潤較上年有一定幅度的增長。四是要按照《預算工作推進時間表》上報預算報表。

集團黨委委員、副總經(jīng)理兼預算管理委員會辦公室主任韓克華作最后講話。他提出今天的會議非常重要，大家要樹立大局意識。這次會議既是交流學習提高，也是工作總結和新一年工作謀劃的起點。同時對預算也提出幾點觀點和要求：

一、對預算認識的誤區(qū)。誤區(qū)一：低于預算是節(jié)約，但實際預算偏離是問題。預算執(zhí)行偏差較大的項目，在編制新一年預算時要尤其重視，分析其原因。誤區(qū)二：預算編制是財務人員的事。預算是公司年度工作計劃的數(shù)據(jù)體現(xiàn)，是保障計劃落實的監(jiān)測依據(jù)，是資金調(diào)度、安排的依據(jù)，實際是各部門、子公司領導和各級管理層的事。

二、如何編制預算。一是要有年度工作謀劃。按戰(zhàn)略思路確定年度目標，延續(xù)發(fā)展，力求裂變。二是要有合-分-合的步驟，即在確定的目標基礎上分項目、分類別、分部門、分階段，由領導、中層及財務人員分別完成。三是分析上年度的偏差原因，研究下年度的特殊情況。

三、各部門要加強為各分、子公司做好服務。如何強化條線上的垂直管理和服務，協(xié)助分、子公司抓管理，發(fā)揮集團的協(xié)同效應。